Kort svar: Bankafstemning er kontrollen af, at bankkontoen i bogføringen svarer til kontoudtoget fra banken. I e-conomic finder du den under Regnskab, Bank og Bankafstemning. Du indtaster bankens primosaldo, importerer kontoudtoget, lader e-conomic afstemme automatisk ud fra dato og beløb og afstemmer resten manuelt. Står der en difference tilbage, skal årsagen findes.

Artiklen er til dig, der bogfører i e-conomic og vil have styr på banken. Den forklarer, hvorfor afstemningen er vigtig, og går trin for trin gennem modulet Bankafstemning. Menu- og knapnavne er fra e-conomics egne hjælpesider (se kilderne). e-conomic kan ændre dem.

Hvad er bankafstemning

I bogføringen er der en konto, der svarer til din bankkonto. Når du afstemmer, sammenligner du den konto med det, der faktisk er sket i banken. To ting skal passe:

  • Bevægelserne. Hver betaling og indbetaling på kontoudtoget skal kunne findes i bogføringen, og omvendt.
  • Saldoen. Saldoen på bankkontoen i bogføringen skal være den samme som i banken på samme dato.

Passer de ikke, er der enten noget, der ikke er bogført, noget, der er bogført forkert, eller en postering med en anden dato end i banken.

Hvorfor banken skal afstemmes

Bogføringsloven kræver, at virksomheden laver de afstemninger, der er nødvendige for et opdateret grundlag for moms, skat, afgifter og årsrapport. Afstemningen skal senest være lavet, når fristen for indberetningen udløber (§ 11). Banken er et naturligt sted at starte, fordi mange køb og salg ender som en bevægelse på en bankkonto.

Afstemningen er også din kontrol af, at alle transaktioner er registreret nøjagtigt og snarest muligt (§ 7), og at hver registrering kan dokumenteres med et bilag (§ 9). En bankpost uden en tilsvarende postering er et tegn på, at noget mangler. Se tjeklisten over, hvad et bilag skal vise.

Før du starter: bankkonto og primosaldo

To ting skal være på plads, før du kan afstemme i e-conomic:

  1. Kontoen skal kunne bruges som bankkonto. Den skal være oprettet som bankkonto under Regnskab, Bank og Bankkonti, eller være oprettet i kontoplanen og valgt som beholdningskonto i kassekladden.
  2. Primosaldoen skal indtastes. Primosaldoen er saldoen i banken på den dato, du afstemmer fra. Du finder den i din netbank. I Bankafstemning trykker du på »Gå til Indstillinger«, indtaster saldoen og datoen og trykker »Gem«.

Vælg en startmåned, du ved er i orden. Ifølge e-conomic bruges primosaldoen i bankafstemningen kun dér. Skal den med i bogføringen, skal den bogføres som en primopostering.

Sådan afstemmer du banken i e-conomic

  1. Importér kontoudtoget. Bankposteringerne kommer ind i Bankafstemning enten automatisk via e-conomics bankintegration eller manuelt som en CSV-fil fra netbanken. Om bankintegration er med i dit abonnement, og hvilke banker den virker med, står hos e-conomic.
  2. Bogfør det, der mangler. Bankposter, der ikke er bogført endnu, kan overføres fra Bankafstemning til kassekladden. Vedhæft bilaget, når du gør det, så posteringen kan dokumenteres.
  3. Sæt reglerne for automatisk afstemning. Under »Gå til Indstillinger« vælger du, hvor mange dage der højst må være mellem to posteringer, der afstemmes med hinanden (datospænd). Du kan også tillade, at flere bankposter afstemmes mod én postering i bogføringen, eller omvendt.
  4. Tryk »Afstem automatisk«. e-conomic matcher posteringer ud fra dato og beløb. De afstemte poster får mærket »Afstemt«. Klikker du på mærket over beløbskolonnen, ser du kun dem, der ikke er afstemt.
  5. Afstem resten manuelt. Sæt flueben ved de posteringer, der hører sammen, og tryk »Godkend«. De kan kun afstemmes, hvis beløbene er ens eller tilsammen giver nul. Hold øje med »Difference i valgt værdi«, før du godkender.

Manuel afstemning er typisk nødvendig, når datoerne ligger uden for datospændet, eller når flere betalinger er gået ind eller ud af kontoen som ét samlet beløb.

Når banken ikke stemmer

Står der en difference tilbage, er der som regel to forklaringer:

  • Forkert dato. En postering er bogført på én dato, men står med en anden på kontoudtoget, fx en indtægt bogført den 31. i måneden, som først kom ind den 1. i næste måned. Posten afstemmes manuelt, og datoen rettes.
  • Forkert beløb. Det bogførte beløb passer ikke med det, der faktisk er betalt. Det kan være en fejl i bogføringen, eller at en kunde har betalt et forkert beløb. Fejlen skal findes og rettes.

Drejer det sig om poster fra et tidligere regnskabsår, anbefaler e-conomic at tale med en revisor, fordi året kan være afsluttet.

Hvor tit skal du afstemme

Loven sætter kun den yderste grænse: afstemningen skal være lavet senest ved fristen for indberetningen (§ 11). Angiver du moms kvartalsvis, er det altså tre måneders bankposter, der skal være afstemt før fristen. Jo oftere du afstemmer, jo færre poster skal du lede efter, når noget ikke passer. En fast rytme, fx én gang om måneden som en del af månedsafslutningen, gør arbejdet mindre, hver gang.

Bankafstemning hos &numbers

Hos &numbers bogfører vi i dit eget e-conomic og din bank. En AI-model kobler bilag til betalinger, sætter konto og moms og afstemmer banken mod regnskabet hver dag. Er modellen i tvivl om en postering, gennemgår vores team den, før den tæller. Hver måned gennemgår teamet hele bogføringen.

Vi lover ikke integrationer, vi ikke har. Hvordan banken og bilagene kommer ind hos jer i dag, gennemgår vi på introduktionsmødet. Se, hvordan vi arbejder som bogholder til e-conomic. Vi forventer at lancere i Q1 2027.

Kilder

Spørgsmål og svar

Hvad er bankafstemning?

Bankafstemning er kontrollen af, at bankkontoen i bogføringen svarer til kontoudtoget fra banken. Hver betaling skal kunne findes begge steder, og saldoen skal være den samme. Hos &numbers afstemmer vi banken mod regnskabet hver dag.

Hvor tit skal banken afstemmes?

Bogføringsloven kræver, at de nødvendige afstemninger er lavet senest, når fristen for indberetningen af fx moms udløber. Loven siger ikke, hvor ofte derudover. Jo oftere du afstemmer, jo færre poster skal du lede efter, når noget ikke passer.

Hvilke systemer virker det med?

Vi starter med e-conomic og din bank. Du beholder dit regnskabssystem. Bruger du noget andet, så tag det med til mødet.

Skal vi skifte regnskabssystem?

Nej. Vi arbejder i dit eget e-conomic, og du beholder din adgang til alt.

Hvad er med i prisen?

Den løbende bogføring med bilag, kontering, moms og afstemning, gennemgang af usikre posteringer hos vores team, en månedlig gennemgang af hele bogføringen og spørgsmål om din økonomi i Slack.

Vil du se, hvordan &numbers håndterer det i din bogføring? Book et uforpligtende møde på 30 minutter.

Book en snak